Aufgaben und Ziele der Innenrevision

Die Innenrevision nimmt ihre Aufgaben selbständig, unabhängig und weisungsfrei wahr und ist somit Teil des Risikomanagements. Hierbei obliegt ihr ein uneingeschränktes Informationsrecht.

Zentrale Aufgaben

• Unterstützung der Dienst- und Fachaufsicht
• Prüfen ob Gesetze, Verordnungen und Richtlinien eingehalten werden
• Prüfung des Finanzwesens insbesondere
  • Haushalts-, Kassen- und Rechnungswesen
  • Beschaffungswesen
  • Inventarisierung
• System- und Organisationsprüfungen
• Koordination bei Prüfungen des Landesrechnungshofes
• Zur Korruptionsprävention und -bekämpfung beitragen

 

 Ziele

• Geschäftsprozesse verbessern
• Mehrwerte schaffen

 

Prüfungsdurchführung

• Grundlage für die in einem Jahr zu prüfenden Organisationseinheiten, bildet die risikoorientierte Mehrjahresprüfungsplanung.
• Eine Prüfung besteht aus Vorprüfung - Prüfung vor Ort – Nachschau.
• Am Ende der Prüfung entsteht in Abstimmung mit der geprüften Organisationseinheit ein Prüfbericht, der alle wesentlichen Erkenntnisse und Maßnahmen zur Verbesserung enthält.
• Die Umsetzung der vereinbarten Maßnahmen durch die geprüfte Organisationseinheit, wird von der Innenrevision in der Nachschau überwacht.